Raadsvergadering

Dit voorstel is aangehouden in de raad van 23 juni 2025.
Toegezegd is het conceptbesluit aan te passen, conform de informatie van het college dd 23 juni.
Het nieuwe concept besluit luidt:
1. Kennis te nemen van de Jaarstukken 2024, inclusief het bijbehorende Dashboard Q1 en de Infographic 2024, die als bijlagen zijn opgenomen bij de Jaarstukken.
2. Een positieve zienswijze af te geven op de begrotingswijziging 2025.
3. Een voorwaardelijke zienswijze af te geven op de Programmabegroting 2026 vanwege het feit dat de begroting op dit moment onvolledig is en onzeker door het lopende governance-onderzoek en het tijdelijk stilleggen van projecten. Hiermee erkent de raad enerzijds die situatie, maar wil hij tegelijkertijd het signaal afgeven dat hij zich grote zorgen maakt. De voorwaarden die de raad stelt, zijn dat er op korte termijn meer duidelijkheid komt over de toekomstige governance én dat er een helder, integraal financieel overzicht wordt opgesteld. De raad wenst dat de duidelijkheid hierover zo spoedig mogelijk wordt gerapporteerd aan alle raden van gemeenten die aangesloten zijn bij het RAUM.
4. Deze zienswijze door het toesturen van het ondertekende raadsbesluit aan het Algemeen Bestuur van het RAUM kenbaar te maken.

• Raadsvoorstel (aangepast ) Zienswijze jaarstukken 2024, begrotingswijziging 2025 en programmabegroting 2026 GR RAUM 271 KB
• Raadsbesluit (aangepast) zienswijze jaarstukken 24 en begroting 26 RAUM 108 KB
• AANGEHOUDEN Raadsvoorstel Zienswijze jaarstukken 2024, begrotingswijziging 2025 en programmabegroting 2026 RAUM 284 KB
• AANGEHOUDEN Raadsbesluit Zienswijze jaarstukken 2024, begrotingswijziging 2025 en programmabegroting 2026 RAUM 73 KB
• Bijlage 1 Tabel reactie RAUM op zienswijzen participanten KN 2026 96 KB
• Bijlage 2 Jaarstukken 2024 RAUM 2 MB
• Bijlage 3 Dashboard Q-1 2025 RAUM 260 KB
• Bijlage 4 Infographic RAUM 2024 5 MB
• Bijlage 5 Begrotingswijziging 2025 RAUM 429 KB
• Bijlage 6 Programmabegroting 2026 RAUM 1 MB
• Brief RAUM Reactie uitvoeringsorganisatie op zienswijzen Kadernota 2026 en aanbieding financiële documenten 2025 210 KB
• Beantwoording Vragen van PvdA inzake zienswijze RAUM 56 KB
• Toezegging en reactie college nav cie 10 juni 2025 RAUM 51 KB

Advies auditcommissie 12 juni:
Tijdens de auditcommissie heeft de accountant aangegeven dat er nog geen oordeel is afgegeven over de Jaarstukken en o.a. nog openstaande vragen te hebben over grondexploitaties.
(zie terugkoppeling van de vergadering bovenaan deze agenda).
De auditcommissie concludeert dat om die reden -zonder de verklaring van de accountant- ook nog geen inhoudelijk advies kan worden gegeven over dit voorstel.
De auditcommissie adviseert de raad daarom om het stuk net als in 2024 gelijktijdig met de Jaarstukken te behandelen met een conceptverklaring van de accountant, voorafgaand aan de behandeling van de Kadernota op 30 juni. Verder adviseert de auditcommissie de raad om de stukken vast te stellen onder voorbehoud van de definitieve goedkeurende controleverklaring van de accountant.
Voorgesteld besluit: (cursieve tekst = voorgestelde toevoeging op advies van de auditcommissie)

1. De Nota Actualisatie Grondexploitaties en -beleid 2024, inclusief (geheime) bijlagen, vast te stellen onder voorbehoud van de definitieve goedkeurende controleverklaring van de accountant.
2. De nieuwe grondexploitatie PCC, De Dors te openen en vast te stellen met een positief saldo van € 50.452,- ;
3. De geactualiseerde grondexploitatie Zuiderloo vast te stellen met een positief saldo van € 368.631,- ;
4. De geactualiseerde grondexploitatie Boekelermeer vast te stellen met een positief saldo van € 534.006,-.;
5. Het financieel meerjarenoverzicht Zandzoom 2025 vast te stellen als budgettair kader voor de verdere uitvoering van het faciliterende deel van Zandzoom;
6. Bijgaande begrotingswijziging vast te stellen.

• Raadsvoorstel Nota Actualisatie Grondexploitaties en -beleid 2024 284 KB
• Brief geheimhouding informatie motivering 75 KB
• Nota Actualisatie Grondexploitaties en -beleid 2024 Heiloo 1 MB
• Raadsbesluit Nota Actualisatie Grondexploitaties en -beleid 2024 84 KB

Advies auditcommissie 12 juni:
Tijdens de auditcommissie heeft de accountant aangegeven dat er nog geen oordeel is afgegeven over de Jaarstukken en o.a. nog openstaande vragen te hebben over o.a. het eigen vermogen en grondexploitaties. (zie terugkoppeling bovenaan).
De auditcommissie concludeert dat om die reden -zonder de verklaring van de accountant- ook nog geen inhoudelijk advies kan worden gegeven over dit voorstel.
De auditcommissie adviseert de raad daarom om het stuk net als in 2024 te behandelen met een conceptverklaring van de accountant, voorafgaand aan de behandeling van de Kadernota op 30 juni. Verder adviseert de auditcommissie de raad om de stukken vast te stellen onder voorbehoud van de definitieve goedkeurende controleverklaring van de accountant.

De auditcommissie wisselt verder nog van gedachten over de bestemmingsreserves.
De cie vindt dat de raad moet meer inzicht krijgen over onderuitputting bv.
Dan kan de raad een besluit nemen of de reserves nodig zijn of niet bijvoorbeeld.

De Ph zegt toe dat hij tussen de Kadernota en vaststelling begroting met een memo komt over de bestemmingsreserves en dit op een rijtje zal zetten.
De PH zegt ook toe  dat hij voor de raad van 30 juni met een lijst kan komen welk deel van de 3 miljoen is ontstaan doordat zaken niet zijn uitgevoerd zoals gepland.

Voorgesteld besluit:
De volgende stukken vast te stellen onder voorbehoud van de definitieve goedkeurende controleverklaring van de accountant : (cursieve tekst = voorgestelde toevoeging op advies van de auditcommissie) 
1. Jaarstukken 2024
2. Begrotingswijziging
3. Resultaatbestemming

• Raadsvoorstel Jaarstukken 2024, resultaatbestemming en begrotingswijziging 190 KB
• Jaarstukken 2024 Heiloo 5 MB
• Begrotingswijziging 28 KB
• Raadsbesluit Jaarstukken 2024 36 KB

Voorgesteld besluit:
1. De Kadernota 2026/ 1e FIRAP 2025 vast te stellen.
2. Akkoord te gaan met de mutaties in de investeringskredieten per cluster
3. De bijgaande begrotingswijzigingen vast te stellen
4. De Eerste Beleidsrapportage 2025 gemeente Heiloo vast te stellen.

• Raadsvoorstel Kadernota 2026 179 KB
• Kadernota 2026 1 MB
• Begrotingswijziging 9 Kadernota 2026 261 KB
• Begrotingswijziging 11 NAG 263 KB
• Begrotingswijziging 13 Meicirculaire 2025 256 KB
• Brief geheimhouding MJIP 74 KB
• Brief geheimhouding investeringen sport 75 KB
• Raadsbesluit Kadernota 2026 34 KB